干货贴 | 美国移民前后必须知道的2件大事

2026-09-10 13:33:12

外联在1月13日以及1月25日分别为我们的客户带来了2场关于“如何省钱”和“如何赚钱”的讲座。讲座中，外联首席税务顾问黄晶晶和跨境财税专家Jessica老师为我们的客户朋友分析了美国移民应该如何规划自己的税务以及利用相关金融工具进行避税操作。

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对于美国移民客户来说，美国税务一直是一个经久不衰的话题，而如何构建一个既能“省税”又能“避税赚钱”的方案是很多人孜孜不倦追求的目标。

Jessica老师从美国税制入手，为我们的客户提供了一个构建自己海外资产的思路。

 · 美国个人所得税（Income Tax）：美国税务居民的全球资产和收入 和 非美国税务居民来源于美国境内的收入和资产

· 美国赠与税（Gift Tax）和遗产税（Estate Tax）：美国税务居民的全球资产 和 非美国税务居民在美国境内的有形资产

美国现行的海外追税体系：《海外账户税收合规法案》（Foreign Account Tax Compliance Act，FATCA，俗称“肥咖法案”）和《海外银行和金融账户申报》（Report of Foreign Bank and Financial Accounts，FBAR，俗称“肥爸法案”）

通常来说，美国移民客户对于自己资产的规划步骤应该是

第一步：登陆前做一次全面的税务筹划

第二步：首次报税前购买美国人寿保险

第三步：确定长居地点，购买自住房

第四步（可选）：考虑信托

税务筹划：高资产不是问题，高所得才是问题

在移民前应当对于家庭收入的所有权进行区分，确认参与移民申请的家庭成员名下的资产类别和收益情况，对不同资产进行不同的处理。此外，还需确认在持有绿卡期间家庭的收入情况，善加利用美国的避税和免税条款，提前进行税务处理。

购买美国人寿保险：抓住配置最佳窗口期

对于美国移民来说，配置美国人寿保险的最佳窗口期是在第一次税务申报之前。作为美国所有可投资资产中唯一具有免税地位的资产，美国人寿保险具有保费全球最便宜、计息方式透明、保底锁利、高收益、使用灵活、生前福利以及资债隔离等众多优点，是目前西方最受认同的财富传承理念。

购买建议：

1- 越早配置越好：年龄越大，保费越贵；年龄越大，健康出状况概率越高

2- 要在第一次报税前完成投保：第一次报税前核保较容易；大多数移民客户赴美前会把资产往不利于核保的方向进行处理且很多客户赴美后就没有了主动收入，不利于提高保额和核保！

新的一年，新的规划。如果想了解更多美国税务或者保险的相关信息，请填写文末表单，或联系您的顾问。我们将竭诚为您服务。